万州区人民政府

关于2019年决算的报告

——2020年9月28日在重庆市万州区第五届人大常委会

第三十五次会议上

区政府常务副区长 姜雪松

主任、各位副主任、各位委员：

2019年，全区财政系统严格执行区五届人大三次会议审查批准的预算，坚持依法理财、科学理财，实施积极财政政策，不断提高财政管理水平，较好地完成了各项财政工作任务。根据《中华人民共和国预算法》有关规定，受区政府委托，现将2019年全区和区级决算情况报告如下，请予审议。

1. 全区收支决算情况

1. 一般公共预算

2019年全区一般公共预算收入533599万元，为调整预算的100.9%，增长1%。其中：税收收入完成373730万元，为调整预算的100.2%，下降3.9%；非税收入完成159869万元，为预算的102.8%，增长14.6%。完成收入加上年结转结余44636万元、地方政府一般债务转贷收入106000万元、上级补助631804万元、调入预算稳定调节基金9852万元、调入资金182829万元，收入总计为1508720万元。完成支出1329518万元，为变动预算的98.6%，增长4.1%。完成支出加上解上级支出97282万元、地方政府一般债务还本支出61000万元、安排预算稳定调节基金5046万元、结转下年支出15874万元，支出总计1508720万元。当年收支平衡。

1. 政府性基金预算

2019年全区政府性基金预算收入409453万元，为调整预算的101.4%，增长5.2%。完成收入加上年结转结余147868万元、上级补助190912万元、地方政府专项债务转贷收入231000万元，收入总计979233万元。完成支出691653万元，为变动预算的86.8%。完成支出加上解上级支出10991万元、地方政府专项债务还本支出30000万元、调出资金142000万元、结转下年支出104589万元，支出总计979233万元。当年收支平衡。

1. 国有资本经营预算

2019年全区国有资本经营预算收入28438万元，为调整预算的158%；完成收入加上级补助收入28220万元，收入总计56658万元。完成支出15829万元。完成支出加调出资金40829万元，支出总计56658万元。当年收支平衡。

一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算收支决算数据与五届人大四次会议审议的2019年执行数一致。

根据重庆市财政局《关于2019年市与区县财政年终结算有关事项的通知》（渝财预〔2020〕38号）精神，2019年市财政对我区年终结算数与我区上报决算数一致。

1. 区级收支决算情况

1. 一般公共预算

2019年区级一般公共预算收入362000万元，为调整预算的100.2%，下降6.9%。完成收入加上年结转结余9550万元、地方政府一般债务转贷收入34082万元、上级补助631804万元、下级上解收入49817万元、调入预算稳定调节基金9852万元、调入资金182829万元，收入总计1279934万元。完成支出926168万元，为变动预算的97.6%，下降9.6%。完成支出加上解上级支出97282万元、地方政府一般债务还本支出19082万元、补助下级支出228020万元、安排预算稳定调节基金5046万元、结转下年支出4336万元，支出总计1279934万元。当年收支平衡。

（

二）政府性基金预算

2019年区级政府性基金预算收入105835万元，为调整预算的84.9%，下降54.8%。完成收入加上年结转结余81540万元、上级补助190912万元、地方政府专项债务转贷收入118000万元、下级上解收入132017万元，收入总计628304万元。完成支出306711万元，为变动预算的85.4%，下降17.8%。完成支出加上解上级支出10991万元、补助下级支出115124万元、调出资金142000万元、结转下年支出53478万元，支出总计628304万元。当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算

2019年区级国有资本经营预算收入15438万元，为预算的308.8%，增长573.6％，完成收入加上级补助收入28220万元，收入总计43658万元。完成支出2829万元，完成支出加调出资金40829万元，支出总计43658万元，当年收支平衡。

一般公共预算收支决算数与五届人大四次会议审议的2019年执行数相比，下级上解收入减少15510万元，相应减少区级结转15510万元，主要是市财政压减镇乡街道历年赤字，减少镇乡街道上解收入，相应调整区级结转资金。政府性基金预算和国有资本经营预算收支决算数据与五届人大四次会议审议的2019年执行数一致。

1. 各财政单元收支决算情况

1. 万州经开区

2019年万州经开区一般公共预算收入完成101489万元，增长42.6%；支出完成101931万元，增长249.2%。政府性基金收入完成254087万元，增长332.3%；支出完成164164万元，增长287.2%。国有资本经营预算收入完成13000万元，增长1200%；支出完成13000万元，增长1200%。

1. 渝东开发区

2019年渝东开发区一般公共预算收入按体制在区本级反映，区本级采取体制包干补助的方式支持渝东开发区发展。一般公共预算支出完成11993万元。政府性基金收入完成33087万元，支出完成97494万元。

1. 江南新区

2019年江南新区一般公共预算收入完成56482万元，下降0.9%；支出完成55786万元，下降37.3%。政府性基金收入完成16010万元，下降83.3%；支出完成53986万元，下降57%。

1. 镇乡街道

2019年镇乡街道一般公共预算收入完成13628万元，增长18%；支出完成233640万元，增长74.5%。政府性基金收入完成434万元，下降14.9%；支出完成69298万元，增长148.6%。

根据2019年市财政与我区的年终结算情况，我区对万州经开区、渝东开发区、江南新区、镇乡（街道）决算年终结算数与经开区、江南新区、镇乡（街道）上报决算数据一致，收支数据与五届人大四次会议审议的2019年执行数一致。

1. 重点报告事项

（一）转移支付情况

1.上级对我区转移支付情况。2019年上级对我区转移支付合计850936万元，较上年（768599）增长10.7%。其中：一般公共预算631804万元（一般性转移支付473688万元，专项转移支付158116万元），较上年（611240万元）增长3.36%；政府性基金190912万元，较上年（157359万元）增长21.3%；国有资本经营28220万元。上级对我区转移支付除了统筹用于保基本民生、保工资、保运转外，主要专项用于教育、医疗卫生、社会保障和就业、城乡社区事务、交通运输和农林水支出等上级规定的重点行业和重点项目。

2.区对万州经开区、渝东开发区、江南新区、镇乡街道转移支付情况。区对经开区转移支付合计15417万元，其中一般公共预算13079万元（一般性转移支付12192万元，专项转移支付887万元），政府性基金2338万元。区对渝东开发区转移支付合计53379万元，其中一般公共预算11614万元（一般性转移支付9733万元，专项转移支付1881万元），政府性基金41765万元。区对江南新区转移支付合计7374万元，其中一般公共预算4200万元（一般性转移支付3015万元，专项转移支付1185万元），政府性基金3174万元。区对镇乡街道转移支付合计263974万元，其中一般公共预算199127万元（一般性转移支付106405万元，专项转移支付92722万元），政府性基金67847万元。

（二）预算绩效管理情况

2019年，区财政认真落实中央和市委关于全面实施预算绩效管理相关要求，在编制部门预算时同步编制预算绩效管理目标。开展预算绩效评价项目554项，比2018年增加513项，其中：部门自评551项，重点评价3项；涉及资金26.3亿元，比2018年增加13.4亿元，其中：财政资金23.7亿元，比2018年增加17.9亿元。聘请第三方专门机构对区科学技术局2018年科技创新资金（29个项目），区住建委和区城管局2019年城建资金（124个项目）开展部门支出绩效评价，将绩效评价结果作为次年安排资金的依据。强化绩效评价结果应用，凡未能如期实现绩效目标或者绩效评价结果较差的支出项目，在年底通过清理结转结余资金时统一收回，并且在编制下年度预算时取消该项目或者适当调减项目资金额度。

（三）政府债务情况

2019年重庆市财政局下达万州区政府债务限额151.5亿元，其中一般债务61.8亿元，专项债务89.7亿元。通过向上争取，2019年万州区债务余额151.22亿元，控制在债务限额范围内，较2018年（126.41亿元）增加24.81亿元。其中一般债务61.54亿元，较2018年（56.83亿元）增加4.71亿元（债券4.5亿元，外债转贷0.21亿元）；专项债务89.68亿元，较2018年（69.58亿元）增加20.1亿元。

2019年收到债务(转贷)收入33.91亿元，其中新增债券24.6亿元（纳入政府债务限额管理，其中0.21亿元为外债转贷，由市级直接列支），置换债券9.1亿元（归还政府债务到期本金）。新增债券24.6亿元，其中：一般债券4.5亿元，专项债券20.1亿元，主要用于铁路沿线拆迁、市政建设、特色小镇建设、农业及农村建设等重点项目。安排区级5.3亿元，其中：新增一般债券1.5亿元，新增普通专项债券3.8亿元。安排万州经开区4亿元，其中：新增一般债券1亿元，新增土储专项债券3亿元。安排江南新区10.3亿元，其中：新增一般债券2亿元，新增普通专项债券3.3亿元，新增土储专项债券5亿元。安排渝东开发区棚改专项债券5亿元。置换债券9.1亿元，全部用于到期政府债务还本支出。其中：一般债务还本支出6.1亿元（区级1.91亿元，经开区2.78亿元，江南新区0.5亿元，渝东开发区0.91），专项债务还本支出3亿元（经开区1亿元，江南新区1亿元，渝东开发区1亿元）。

（四）预算稳定调节基金、预备费使用情况

2018年底区级预算稳定调节基金余额为9852万元，按照相关规定，2019年初编制预算时动用预算稳定调节基金9852万元。2019年底超收收入5046万元，全部安排预算稳定调节基金。

2019年，区财政依据《预算法》及有关规定，按本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置了2.5亿元的预备费，按照总额控制、勤俭节约、专款专用的原则，严格使用范围、规范申报程序。2019年安排的预备费当年全部使用完毕，主要用于全区预算单位应急支出和难以预见的必要开支，包括老旧居住建筑消防设施改造项目645万元、应急救援大队建设项目1622万元、高梁收费站连接通道工程整改资金1.05亿元、安保维稳处突工作经费300万元、区委大会堂和招待所排危整改等2093万元、健康扶贫医疗基金缺口资1468万元、义务教育薄弱改造2900万元，其他追加5472万元。

（五）区级一般公共预算“三公”经费情况

2019年区级一般公共预算“三公”经费4975.78万元，较上年（5409.43万元）下降8.02%。其中因公出国（境）30.97万元，较上年（29.46万元）增加1.51万元，主要是按照工作需要出国（境）考察学习；公务接待费959.54万元，较上年（1038.89万元）减少79.35万元，主要是压减公务接待费所致；公务用车购置及运行维护费3985.28万元，较上年（4341.08万元）减少355.8万元，主要是环卫处本年公车运行维护费在城市基础设施建设配套费中安排，不纳入一般公共预算，资金来源发生变化。

（六）存量资金安排情况

按照《预算法》“收支平衡”的规定，2019年12月末为弥补收支缺口，区财政局将无法纳入一般公共预算安排的支出等调整为通过历年收回的存量资金安排，涉及金额10.6亿元，主要包括国内航线补贴1.483亿元、国际航线补贴6000万元、三峡国有资本运营集团有限公司注册资本金1亿元、海绵城市和地下综合管廊补助资金7000万元、恒鑫房地产公司生产扶持资金5447万元、三峡国际农副产品集散基地资金4739万元等。

（七）审计意见的整改落实情况

2020年上半年，区审计局依法对2019年区级预算执行情况进行审计。渝审报〔2020〕68号对万州区2019年度财政预算执行和决算草案编制情况提出了八个方面的问题，区财政局正在采取积极措施加以整改。同时，将进一步履行监管职责，从体制机制上着手，不断完善全区财政规章制度，促进财政资金规范高效运行。

    决算（草案）连同以上报告请一并审议。

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