关于2019年万州区财政收支预算调整

（草案）的报告

  --2019年11月28日在重庆市万州区第五届人大常委会

第二十五次会议上

区财政局局长 蒋建余

主任、各位副主任、各位委员:

受万州区人民政府委托，向重庆市万州区五届人大常委会第25次会议报告2019年万州区财政收支预算调整情况，请予审议。

一、2019年基本情况

（一）年初预算安排情况。一般公共预算收入安排57.18亿元，增长3%。其中：税收收入41.63亿元，增长7％；非税收入15.56亿元，下降6.37%。一般公共预算支出安排99.38亿元，下降10.6%。政府性基金预算收入安排31.82亿元，下降12.29%，政府性基金预算支出安排52.86亿元，下降7.1%。国有资本经营预算收入安排0.6亿元，增长82.26%，国有资本经营预算支出安排0.6亿元，增长150%。

（二）1-10月收支执行情况。全区一般公共预算收入完成449933万元，为预算的78.69%，同比下降10.54%,其中：税收收入完成329612万元，为预算的79.18%，同比下降12.70%，非税收入完成120321万元，为预算的77.35%，同比下降4.06%；全区一般公共预算支出完成1021891万元，同比下降0.34%。全区政府性基金预算收入完成322278万元，为预算的101.29%，同比下降12.57%；全区政府性基金支出完成540868万元，同比增长15.56%。全区国有资本经营预算收入完成3938万元，同比增长130.43%；全区国有资本经营支出完成3693万元。

二、具体调整事项

面对经济下行和更大规模减税降费政策的影响，区财政局积极采取措施，加强税收征管，完善协税护税机制，加大欠税清缴力度；强化非税管控，积极推进行政事业单位经营性资产集中统一经营管理；出台向上争取资金考核办法，强化区级部门单位向上争取资金政策考核力度；厉行勤俭节约，严格预算约束，统筹使用各类财政资金，压减基本公用经费和一般性项目支出，守牢“三保”底线。尽管如此，因减税政策影响，全年全口径减税预计10亿元以上，税收收入完成年初人大批准的预算数非常困难，但政府性基金收入和国有资本经营预算收入会超年初预算数，另外2019年新增政府债券25亿元，需要对2019年预算进行调整，调整的具体事项如下：

（一）收入预算调整

一是减税降费政策效应持续显现，税收收入连续负增长，经充分预计，税收收入调减43262万元；为守牢“三保”底线，加强收入征管，加大国有资产（资源）有偿使用收入征收力度，非税收入不做调减，努力完成年初人大批准的收入预算。二是去年出让土地较多，今年进入建设高峰期，城市建设配套费增加；万州经开区加大招商引资力度，土地出让收入大幅增加。经充分预计，政府性基金收入调增81744万元。三是万州经开区加大国有企业监管，国有企业上交利润增加。经充分预计，国有资本经营预算调增12000万元。

具体调整方案如下：

全区一般公共预算收入调整为528553万元，较年初减少43262万元，增幅由年初预算增长3%调整为下降4.79%（剔除1-5月转列政府性基金的配套费后同比增长0%，下同）；政府性基金预算收入调整为403926万元，较年初增加85744万元，增幅由年初预算下降12.29%调整为增长11.35%；国有资本经营预算收入调整为18000万元，较年初增加12000万元，增幅由年初预算增长82.26%调整为增长446.78%。

区本级一般公共预算收入调整为361390万元，较年初减少54209万元，增幅由年初预算增长3.39%调整为下降10.1%（同比下降7.4%）；政府性基金预算收入调整为124608万元，较年初增加84684万元，增幅由年初预算下降81.92%调整为下降43.58%；国有资本经营预算收入不做调整。

万州经开区一般公共预算收入调整为96496万元，较年初增加13224万元，增幅由年初预算增长9.97%调整为增长27.43%（同比增长35.55%）；政府性基金预算收入调整为235932万元，较年初增加117800万元，增幅由年初预算增长117.79%调整为增长334.98%；国有资本经营预算收入调整为13000万元，较年初增加12000万元，增幅由年初预算增长0%调整为增长1200%。

渝东开发区政府性基金预算收入调整为27056万元，较年初减少57684万元。

江南新区一般公共预算收入调整为55598万元，较年初减少4325万元，增幅由年初预算下降9.09%调整为下降15.65%（同比下降0.18%）；政府性基金预算收入调整为15820万元，较年初减少59056万元，增幅由年初预算下降14.06%调整为下降81.84%。

镇乡街道一般公共预算收入调整为15069万元，较年初增加2048万元，增幅由年初预算增长12.76%调整为增长30.49%（同比增长32.15%）；政府性基金预算收入不做调整。

（二）新增政府债券

2019年重庆市财政局下达万州区政府债务限额151.5亿元，政府债务余额151.4亿元（截止10月底数据）。2019年新增政府债务额度25亿元，其中：新增一般政府债券4.9亿元（其中：外债转贷0.4亿元由区县提款使用，不列报区县支出），新增专项政府债券20.1亿元（其中：土地储备债券8亿元、棚改债券5亿元），均已全部到位。按照《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）文和《预算法》相关规定，新增地方政府债券按对应的债券类型：新增一般政府债券4.5亿元纳入一般公共预算、新增专项政府债券20.1亿元纳入政府性基金预算管理，需对年初收支预算进行调整。

（三）增加调入资金

2019年减税降费减少收入43262万元，压减项目支出9609万元。为加大政府性基金收入统筹力度，同时为守牢“三保”底线、保障部门（单位）正常运转、缩小全年收支缺口，增加从政府性基金调入一般公共预算50000万元。

三、收支预算调整方案

（一）全区收支预算调整方案

1.一般公共预算。全区收入预算总计调整为1129331万元，较年初增加51738万元。其中：本级收入预算调整为528553万元，较年初减少43262万元，主要是税收收入减少；转移性收入调整为600778万元，较年初增加95000万元，主要是一般债务转贷收入增加45000万元，增加调入资金50000万元。全区支出预算总计调整为1129331万元，较年初增加51738万元。其中：本级支出预算调整为1045457万元，较年初增加51738万元。

2.政府性基金预算。全区收入预算总计调整为824029万元，较年初增加286744万元。其中：本级收入预算调整为403926万元，较年初增加85744万元，主要是土地出让收入和城市建设配套增加；转移性收入调整为420103万元，较年初增加201000万元，主要是专项债务转贷收入增加。全区支出预算总计调整为824029万元，较年初增加286744万元。其中：本级支出预算调整为765329万元，较年初增加236744万元；转移性支出调整为58700万元，较年初增加50000万元，主要是从政府性基金调入一般公共预算50000万元。

3.国有资本经营预算。全区收入预算总计调整为18000万元，较年初增加12000万元，主要是万州经开区国有企业上交利润增加12000万元。全区支出预算总计调整为18000万元，较年初增加12000万元。

（二）区本级收支预算调整方案

1.一般公共预算。区本级收入预算总计调整为974866万元，较年初增加10791万元。其中：本级收入预算调整为361390万元，较年初减少54209万元，主要是税收收入减少；转移性收入调整为613476万元，较年初增加65000万元，主要是一般债务转贷收入增加15000万元，增加调入资金50000万元。区本级支出预算总计调整为974866万元，较年初增加10791万元。其中：本级支出预算调整为761898万元，较年初增加10791万元。

2.政府性基金预算。区本级收入预算总计调整为428241万元，较年初增加202684万元。其中：本级收入预算调整为124608万元，较年初增加84684万元；转移性收入调整为303633万元，较年初增加118000万元，主要是专项债务转贷收入增加。区本级支出预算总计调整为428241万元，较年初增加202684万元。其中：本级支出预算调整为369541万元，较年初增加152684万元；转移性支出调整为58700万元，较年初增加50000万元，主要是从政府性基金调入一般公共预算50000万元。

以上报告，请予审议。

附表：1.2019年全区一般公共预算收支调整预算表

      2.2019年全区政府性基金预算收支调整预算表

3.2019年全区国有资本经营预算收支调整预算表

4.2019年区本级一般公共预算收支调整预算表

      5.2019年区本级政府性基金预算收支调整预算表

      6.2019年新增政府债券项目安排计划表